Le régime de retraite des travailleurs indépendants est un sujet qui suscite de nombreuses interrogations. Parmi les différents organismes qui gèrent ces régimes, la Caisse interprofessionnelle de prévoyance et d’assurance vieillesse (Cipav) occupe une place importante. Dans cet article, nous vous proposons de découvrir les spécificités de cette caisse de retraite dédiée aux professions libérales, ses missions, son fonctionnement et les enjeux qui l’entourent.
Qu’est-ce que la Cipav?
La Cipav est l’une des dix caisses de retraite des professions libérales en France. Elle a été créée en 1948 et est placée sous la tutelle du ministère chargé de la Sécurité sociale et du ministère chargé du Budget. La Cipav gère le régime obligatoire d’assurance vieillesse et invalidité-décès pour certaines catégories de travailleurs indépendants exerçant une activité libérale.
La Cipav couvre plus d’une centaine de métiers différents, allant des architectes aux psychologues, en passant par les experts-comptables et les infirmières libérales. En 2021, elle compte environ 550 000 cotisants et 220 000 retraités.
Les missions de la Cipav
La mission principale de la Cipav est de gérer la retraite des professions libérales affiliées. A ce titre, elle doit notamment :
- collecter les cotisations des travailleurs indépendants,
- calculer et attribuer les droits à la retraite,
- verser les pensions de retraite,
- assurer le service d’une pension d’invalidité ou d’une rente en cas de décès.
La Cipav propose également des dispositifs de prévoyance complémentaire et d’épargne retraite facultative pour ses adhérents, afin de leur permettre de mieux préparer leur avenir financier.
Fonctionnement de la Cipav
Le régime de retraite géré par la Cipav comprend deux volets : la retraite de base et la retraite complémentaire. Les cotisations sont calculées sur la base du revenu professionnel du travailleur indépendant, avec un taux différent selon l’année d’affiliation à la caisse.
La retraite de base est une pension annuelle égale à 50% du revenu professionnel moyen des 25 meilleures années, dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS). Les cotisants ont également droit à une majoration pour enfants à charge ou élevés. La durée d’assurance nécessaire pour obtenir une pension complète est fixée à 172 trimestres pour les personnes nées en 1973 et après.
La retraite complémentaire, quant à elle, est calculée en fonction des points acquis tout au long de la carrière. Le montant de la pension complémentaire dépend du nombre de points accumulés et de la valeur du point, fixée chaque année par la Cipav.
Les enjeux pour les travailleurs indépendants
Comme pour l’ensemble des régimes de retraite en France, la Cipav fait face à plusieurs défis, notamment :
- l’évolution démographique et l’allongement de l’espérance de vie,
- la nécessité d’assurer un niveau de pension suffisant pour les retraités,
- la complexité et la lisibilité du système pour les cotisants.
Ces enjeux ont conduit à une réforme du régime des professions libérales en 2018, avec notamment une hausse progressive des cotisations et un rapprochement entre les caisses. En effet, depuis le 1er janvier 2019, la Cipav n’accueille plus les nouveaux micro-entrepreneurs, qui sont désormais affiliés à la Sécurité sociale des indépendants (ex-RSI).
Dans ce contexte, il est essentiel pour les travailleurs indépendants de bien connaître leurs droits et obligations en matière de retraite. Ils peuvent se renseigner auprès de leur caisse ou consulter les différents outils d’information mis à disposition par la Cipav, tels que le simulateur de retraite en ligne ou le guide pratique.
Conseils pour bien préparer sa retraite
Pour bien préparer sa retraite en tant que travailleur indépendant, il est important de :
- se constituer un dossier de carrière complet, en actualisant régulièrement ses informations personnelles et professionnelles,
- veiller au paiement régulier de ses cotisations, pour éviter les pénalités et les retards dans l’attribution des droits,
- envisager la souscription à des dispositifs de prévoyance complémentaire ou d’épargne retraite facultative pour améliorer sa protection sociale.
Enfin, il est recommandé de demander un relevé de situation individuelle (RIS) auprès de la Cipav tous les cinq ans, afin de vérifier le montant de sa future pension et d’anticiper au mieux ses besoins financiers à la retraite.
La Cipav est donc un acteur majeur du système de retraite français pour les professions libérales. Elle assure une mission essentielle en matière de protection sociale pour ses adhérents, tout en faisant face aux défis du vieillissement démographique et des évolutions législatives. Pour les travailleurs indépendants affiliés à cette caisse, il est primordial de bien connaître leurs droits et obligations, et de prendre les mesures nécessaires pour préparer au mieux leur avenir financier.